Taka sytuacja: “czy będę dziedziczyć po moim partnerze? Oboje mamy za sobą nieudane małżeństwa, jesteśmy teraz w dobrym związku prawie 20 lat, nie mamy wspólnych dzieci. Z jego mamą kontakt mam ograniczony, a z jego rodzeństwem prawie nie utrzymujemy kontaktu, nie znam choćby adresu jego brata. Co możemy zrobić? I najważniejsze pytanie:
Czy będę dziedziczyć po moim partnerze?”
Odpowiedź jak zwykle brzmi: to zależy. W sumie tak, ale… tylko jeżeli partner napisze istotny testament.
dziedziczenie testamentowe
w testamencie można wskazać jako spadkobiercę dowolną osobę. Oczywiście można wskazać partnera lub partnerkę.
Można napisać testament w całości pismem odręcznym i wyraźnie testament podpisać. Pamiętaj: w całości pismem odręcznym, nie wystarczy iż napiszesz tekst na komputerze i tylko podpiszesz.
Lepszym rozwiązaniem może być testament notarialny – notariusz zadba o wszystkie formalności i nie będzie problemu z odnalezieniem testamentu
O takim rozwiązaniu – czyli o testamencie – trzeba pomyśleć wcześniej.
Warto też razem z partnerem czy partnerką dokładnie umówić te kwestie.
Jeśli teraz chciałbyś zapytać, czy napisany raz testament można zmienić, to odpowiedź jest prosta- możesz zmienić swój testament, jeżeli tylko uznasz, iż jest potrzeba aby zmienić testament.
Jednak musisz pamiętać, iż każda decyzja pociąga za sobą określone konsekwencje.
konsekwencje prawne: zachowek
o dochodzeniu zachowku było już wiele wpisów. Wiesz, kto byłby uprawniony do zachowku, jeżeli w testamencie uwzględnisz tylko partnera czy partnerkę?
Na pewno dzieci partnera, jeżeli partner ma dzieci z innych związków. I jeżeli są małoletnie – przysługuje im znacznie wyższy zachowek. Nie, niestety: może o tym właśnie pomyślałeś, ale wydziedziczenie małoletniego praktycznie nie jest możliwe. To, iż dziecko może domagać się zachowku to pewnie dla wielu osób jest zrozumiałe, nie wszyscy jednak wiedzą, iż w niektórych sytuacjach wystąpić o zachowek mogą rodzice spadkodawcy. I jeżeli zobowiązany do zapłacenie zachowku nie zapłaci zachowku po otrzymaniu wezwania do zapłaty, uprawniony może wnieść sprawę do sądu. A taki stan rzeczy generuje dalsze koszty – i to niemałe.
konsekwencje podatkowe
W przeciwieństwie do żony czy męża: partner czy partnerka musi zapłacić podatek od spadku. To wynika wprost z ustawy o podatku od spadków i darowizn. Niestety partner czy partnerka – choćby jeżeli związek trwa 20 lat – jest traktowany jak osoba obca. Tak już jest: nie ma znaczenia, jak długo byłaś żoną – żonie przysługuje zwolnienie z podatku od spadku i nie ma znaczenia jak długo byliście w związku partnerskim: partner czy partnerka – jeżeli będzie dziedziczyć w oparciu o testament zapłaci podatek.
I musisz wiedzieć, iż ewentualny zachowek – jeżeli są osoby uprawnione do zachowku i ktoś o ten zachowek wystąpi i gdy trzeba będzie zapłacić podatek: naprawdę nie są to małe kwoty.
W najgorszym razie być może trzeba będzie sprzedać odziedziczone mieszkanie, co też pociąga za sobą kolejne koszty.
Niestety żaden przepis nie przewiduje okresu czasu, po upływie którego partner czy partnerka stanie się spadkobierca ustawowym.
czy można więc coś zrobić?
Przemyślany testament to dobre rozwiązanie. Tylko musisz pamiętać, iż choćby bardzo przemyślany testament może nie rozwiązać wszystkich problemów.
Masz pytania? Zostaw w komentarzach.
Potrzebujesz mojej pomocy? Napisz do mnie wiadomość!
