11 miesięcy temu
1 stycznia 2024 r. wejdą w życie ostateczne przepisy ustawy o przejrzystości korporacyjnej (US Corporate Transparency Act – CTA). Pozwoli to stworzyć pierwszą w Stanach Zjednoczonych, kompleksową bazę danych o beneficjentach rzeczywistych .
CTA jest wdrożone w celu zwalczania prania pieniędzy, finansowania terroryzmu i oszustw. Przepisy będą wymagały od niektórych podmiotów amerykańskich zgłaszania informacji o ich rzeczywistych beneficjentach do Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) (biura Departamentu Skarbu Stanów Zjednoczonych).
Kogo dotyczą nowe obowiązki?
Podmioty, na których spoczywa obowiązek dokonania zgłoszenia to:
- korporacje (Inc.), LLC, spółki komandytowe lub podobne podmioty utworzone poprzez dokonanie rejestracji w dowolnym stanie USA, terytorium lub plemieniu indiańskim
- podmioty spoza USA, które rejestrują się w celu prowadzenia działalności gospodarczej w dowolnym stanie USA, terytorium lub plemieniu indiańskim.
Kluczowe terminy
Podmioty utworzone przed 1 stycznia 2024 r. muszą dokonać zgłoszenia informacji o rzeczywistych beneficjantach do 1 stycznia 2025 r.
Podmioty utworzone po 1 stycznia 2024 r. są zobowiązane dokonać zgłoszenia w ciągu 30 dni od otrzymania powiadomienia o ich utworzeniu.
Kary
Umyślne nieprzestrzeganie przepisów CTA lub dostarczanie fałszywych lub nieprawdziwych informacji może skutkować dotkliwymi karami (od 500 do 10 000 dolarów za każdy dzień) i konsekwencjami prawnymi (nawet do dwóch lat pozbawienia wolności).
Jak możemy Państwa wesprzeć?
- wyjaśnimy wpływ zmian w zakresie zachowania anonimowości
- zidentyfikujemy podmioty zobowiązane do dokonania zgłoszenia oraz beneficjentów rzeczywistych
- wesprzemy w przygotowaniu i dokonania zgłoszenia
Zapraszamy do kontaktu!
