60-latka była pewna, iż skorzysta z ulgi dla seniora. Skarbówka każe jej jednak płacić podatek

Przedsiębiorczyni, która osiągnęła w tym roku wiek emerytalny i kontynuowała pracę, chciała skorzystać z ulgi dla seniora. Okazało się jednak, iż czeka ją spore rozczarowanie. Kobieta błędnie bowiem założyła, iż ulga obejmuje dochody z całego roku. Dyrektor Krajowej Informacji Skarbowej rozwiał wątpliwości.
Wiek emerytalny wiąże się z nabyciem prawa do emerytury, ale zakończenie kariery zawodowej w tym konkretnym momencie nie jest obowiązkowe. Odłożenie tego w czasie może się choćby opłacać. Przysługiwać nam będzie wówczas ulga dla pracujących seniorów. Należy jednak wówczas zaplanować dobrze nasze decyzje. W przeciwnym razie może się okazać, iż zyskamy znacznie mniej, niż zakładaliśmy.

REKLAMA







Zobacz wideo Testu przedsiębiorcy nie przeszłaby większość jednoosobowych firm



Komu przysługuje ulga dla seniora? W ten sposób można sporo zaoszczędzić
Ulga dla pracujących seniorów (lub tzw. PIT-0 dla seniora) to zwolnienie z podatku dochodowego do określonej kwoty. Jak podaje portal podatki.gov.pl, z przywileju tego mogą skorzystać osoby, które osiągnęły wiek emerytalny (60 lat w przypadku kobiet i 65 lat dla mężczyzn), ale pomimo nabycia uprawnienia nie otrzymują:

emerytury lub renty rodzinnej z ZUS,
emerytury lub renty rodzinnej z KRUS,
emerytury lub renty rodzinnej z mundurowych systemów ubezpieczeń,
świadczeń pieniężnych w związku ze zwolnieniem ze służby stałej funkcjonariusza służby mundurowej,
uposażenia przysługującego sędziemu w stanie spoczynku lub uposażenia rodzinnego.

Ulgą może zostać objęty roczny dochód nieprzekraczający kwoty 85 528 złotych. To właśnie z tym limitem wiąże się przypadek wspomnianej przedsiębiorczyni. Szczegóły na ten temat przybliżył portal bizblog.spidersweb.pl.
Zobacz też: ZUS chce od niej 17 tys. zł. Matka dwojga dzieci musi oddać 800 plus. "To bardzo przykre"


Czy można pobierać emeryturę i korzystać z ulgi dla seniora? Skarbówka wyjaśnia, na co zwracać uwagę
Kobieta prowadząca własną firmę skończyła we wrześniu tego roku 60 lat. Mimo to kontynuowała pracę i liczyła na to, iż za tegoroczny dochód będzie jej przysługiwać ulga dla seniora. Wniosek o emeryturę złożyła jednak już w październiku. Na początku listopada natomiast dyrektor Krajowej Informacji Skarbowej wydał interpretację w jej sprawie, w której stwierdził, iż kobieta faktycznie będzie mogła skorzystać z ulgi, ale tylko w odniesieniu do dochodu za wrzesień 2025 roku. Zwolnienie wymaga bowiem jednoczesnego spełnienia obu warunków: osiągnięcia wieku emerytalnego i niepobierania świadczenia. Jednocześnie nie obejmuje całego roku "z góry", ale tylko okres wystąpienia okoliczności określonych w przepisach.


Na koniec warto wspomnieć, iż czasami ulga dla seniora może działać na naszą korzyść choćby bez długiego odkładania przejścia na emeryturę. W poprzednim artykule przybliżaliśmy przypadek kobiety, która dzięki temu odzyskała podatek zapłacony od odprawy emerytalnej. Przypomnijmy, iż było to możliwe, ponieważ wypłata nastąpiła w krótkim przedziale czasowym między osiągnięciem wieku emerytalnego i zakończeniem pracy a przyznaniem prawa do świadczenia.


Źródło: podatki.gov.pl, bizblog.spidersweb.pl







Dziękujemy, iż przeczytałaś/eś nasz artykuł.

Bądź na bieżąco! Obserwuj nas w Wiadomościach Google.