4 godzin temu
Wielu seniorom rozliczenie PIT wciąż kojarzy się z papierologią, którą urząd bierze na siebie. I często faktycznie tak jest. Sytuacja jednak się zmienia, gdy pojawiają się dodatkowe dochody albo chęć skorzystania z ulg podatkowych. Wtedy roczne rozliczenie przestaje być czystą formalnością i właśnie w tym momencie opłaca się wziąć sprawy w swoje ręce. Na jakie ulgi mogą liczyć emeryci? Lista wcale nie jest krótka.
REKLAMA
Zobacz wideo "Nie lubię ścianek i całego tego shitu. Chcę po prostu grać w filmach i robić muzę". Helena Englert w "Z bliska"
Co senior może odliczyć od podatku? Jest kilka ulg, z których warto korzystać
Są sytuacje, w których emeryt powinien sam rozliczyć roczny PIT. Dzieje się tak wtedy, gdy poza świadczeniem z ZUS pojawiają się inne dochody, np. z umowy zlecenia, wynajmu mieszkania lub prowadzenia działalności. Drugim powodem jest chęć skorzystania z ulg i odliczeń, których ZUS nie uwzględnia w automatycznym rozliczeniu. Sama emerytura nie zamyka więc drogi do preferencji podatkowych, ale w wielu przypadkach wymaga już własnej inicjatywy.
Najczęściej wybierane odliczenia dotyczą bieżących wydatków. Seniorzy mogą korzystać z ulgi rehabilitacyjnej, która obejmuje m.in. leki, sprzęt medyczny lub dojazdy, o ile spełnione są ustawowe warunki. W przypadku leków odliczana jest miesięczna nadwyżka ponad 100 zł. jeżeli senior wydaje na nie średnio 300-400 zł miesięcznie, do odliczenia trafia około 3 tys. zł rocznie, co daje zwrot w granicach 350-400 zł, a przy wyższych wydatkach jeszcze więcej.
przez cały czas dostępna pozostaje ulga internetowa, choć obowiązują limity i ograniczenia czasowe. Maksymalna kwota odliczenia wynosi 760 zł, co przekłada się na zwrot około 90 zł. Możliwe jest także odliczenie darowizn, np. na cele charytatywne lub kult religijny (do wysokości 6 proc. dochodu), a właściciele domów jednorodzinnych mogą skorzystać z ulgi termomodernizacyjnej.
W określonych sytuacjach emeryci mają prawo do ulgi prorodzinnej. Dotyczy ona osób wychowujących dzieci lub mających je na utrzymaniu. Do wyboru pozostaje również wspólne rozliczenie z małżonkiem albo rozliczenie jako osoba samotnie wychowująca dziecko. Przy dużych różnicach dochodów w rodzinie takie rozwiązania potrafią wyraźnie wpłynąć na końcowy wynik PIT-u.
Osobną kategorię stanowi ulga dla pracujących seniorów, która pozwala na zwolnienie z PIT dochodów z pracy do 85528 zł rocznie. Przy pełnym wykorzystaniu limitu oznacza to choćby kilkanaście tysięcy złotych, które zostają w kieszeni podatnika, pod warunkiem iż nie pobiera on emerytury z Zakład Ubezpieczeń Społecznych i pozostaje aktywny zawodowo.
Pamiętajmy jednak, iż każda ulga wiąże się z konkretnymi warunkami i koniecznością posiadania dokumentów potwierdzających wydatki. Faktury, rachunki lub potwierdzenia przelewów nie są dołączane do zeznania, ale muszą być przechowywane na wypadek kontroli. To na ich podstawie fiskus weryfikuje prawidłowość rozliczenia. Dlatego przed skorzystaniem z odliczeń warto sprawdzić, czy spełnione są wszystkie kryteria przewidziane w przepisach.
Czy emeryt musi rozliczać PIT?Czy emeryt musi rozliczać PIT? Fot. pexels.com / Cottonbro studio
Jaki PIT składają emeryci? Najczęściej są to dwa formularze
W większości przypadków emeryt faktycznie nie musi nic robić. jeżeli jedynym źródłem dochodu jest emerytura lub renta, roczne rozliczenie przygotowuje organ rentowy i wysyła je do urzędu skarbowego. Senior dostaje wtedy formularz PIT-40A i na tym temat się zamyka. Taki dokument jest jednocześnie informacją i rozliczeniem. Wyjątek pojawia się wtedy, gdy ktoś chce przekazać 1,5 proc. podatku na organizację pożytku publicznego. W takiej sytuacji składa się formularz PIT-OP, czyli prosty druk, w którym wskazuje się numer KRS wybranej organizacji. Nie wymaga on ponownego liczenia podatku ani składania pełnego zeznania
Inaczej wygląda to przy dodatkowych dochodach lub ulgach. W takich przypadkach emeryt najczęściej składa PIT-37, gdy dochody były rozliczane przez płatnika, albo PIT-36, jeżeli zaliczki trzeba było odprowadzać samodzielnie. Przy ryczałcie, sprzedaży nieruchomości czy inwestycjach kapitałowych dochodzą kolejne formularze. Zasady są jasne, a liczba dokumentów ograniczona. Wystarczy wiedzieć, w którym momencie przejść z trybu "nic nie robię" na "rozliczam się samodzielnie", by nie stracić pieniędzy na rozliczeniu. W jaki sposób rozliczasz roczny PIT? Zapraszamy do udziału w sondzie oraz do komentowania.
